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Informe Personalizado de Competencia
Análisis configurable de un mercado o sector específico que detalla posicionamiento, cuotas de mercado, evoluciones, indicadores y comparaciones con la estructura financiera media de los competidores directos seleccionados por el usuario.

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  > SOCIEDAD PRUEBAS SA
  > CIF:   A0000000
  > Tamaño:   MEDIANA
  > Cnae:   50101, Venta de vehículos automóviles

  Balance sectorial comparativo personalizado

  > Lista de sociedades con las que se realiza la comparativa:   (3 sociedades)
 
    CIF Razón Social CNAE Provincia
A0000001 SOCIEDAD FICTICIA1, S.A.    50101 MADRID
A0000000 SOCIEDAD PRUEBAS, S.A.    50101 MADRID
B0000000 SOCIEDAD FICTICIA2, S.L    50101 MADRID

Administrar su Selección Personal Listado Sectorial Link de pago. Consulte Página de Tarifas Vigentes

 

ACTIVO (Moneda: EUROS)

SOCIEDAD PRUEBAS SA Personalización ( 3 Sociedades)
2003 2002 VARIACIÓN 2003 2002 VARIACIÓN
INVERSION 64.269.000 53.162.000 20,89 % 56.578.997 46.520.583,67 21,62 %
      INMOVILIZADO NETO 8.851.000 8.248.000 7,31 % 5.966.599,33 6.243.579,67 -4,44 %
            Material neto 8.718.000 8.094.000 7,71 % 2.988.751 2.803.833,67 6,6 %
            Inmaterial neto 114.000 135.000 -15,56 % 2.962.690,67 3.431.484 -13,66 %
                  Amortizaciones -4.924.000 -4.469.000 -10,18 % -1.794.768 -2.851.696 37,06 %
            Otro inmovilizado neto 19.000 19.000 0 % 15.157,67 8.262 83,46 %
      CIRCULANTE 55.418.000 44.914.000 23,39 % 50.612.397,67 40.277.004 25,66 %
            Existencias 17.230.000 19.349.000 -10,95 % 11.428.301,67 13.082.815,67 -12,65 %
            Deudores 37.813.000 24.736.000 52,87 % 23.029.253 26.022.642,33 -11,5 %
            Tesorería 375.000 829.000 -54,76 % 2.327.167 1.163.310 100,05 %
            Otro activo circulante 0 0 Indefinido 13.827.676 8.236 167.793,1 %
  ESTRUCTURA DEL ACTIVO  

PASIVO (Moneda: EUROS)

SOCIEDAD PRUEBAS SA Personalización ( 3 Sociedades)
2003 2002 VARIACIÓN 2003 2002 VARIACIÓN
FUENTES DE FINANCIACION 64.269.000 53.162.000 20,89 % 56.578.997 46.520.583,67 21,62 %
      FONDOS PROPIOS 29.163.000 28.559.000 2,11 % 25.483.056,67 24.656.313 3,35 %
            Capital desembolsado 6.900.000 6.900.000 0 % 16.461.006,67 16.461.006,67 0 %
            Reservas 21.659.000 17.454.000 24,09 % 8.276.253 6.272.275 31,95 %
            Resultados de ejercicios anteriores 0 0 Indefinido -16.176,33 -31.109,67 48 %
            Pérdidas y ganancias 604.000 4.205.000 -85,64 % 798.985 2.018.911,33 -60,42 %
            Dividendo a cuenta entregado en el ejercicio 0 0 Indefinido 0 0 Indefinido
            Gastos amortizables 0 0 Indefinido -37.011,67 -64.770,33 42,86 %
      INGRESOS A DISTRIBUIR 0 0 Indefinido 0 0 Indefinido
      PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 414.000 566.000 -26,86 % 324.332,67 512.214 -36,68 %
      ACREEDORES A LARGO PLAZO 54.000 54.000 0 % 18.000 18.000 0 %
      ACREEDORES A CORTO PLAZO 34.638.000 23.983.000 44,43 % 30.753.607,67 21.334.056,67 44,15 %
            Deudas comerciales 11.506.000 9.068.000 26,89 % 9.651.618 8.923.635,33 8,16 %
            Otras deudas a corto plazo 23.132.000 14.915.000 55,09 % 21.101.989,67 12.410.421,33 70,03 %
FONDO DE MANIOBRA 20.780.000 20.931.000 -0,72 % 19.858.790 18.942.947,33 4,83 %
  ESTRUCTURA DEL PASIVO  

CUENTA DE RESULTADOS (Moneda: EUROS)

SOCIEDAD FICTICIA SA Personalización ( 3 Sociedades)
2003 2002 VARIACIÓN 2003 2002 VARIACIÓN
            Importe neto de la cifra de negocios 148.945.000 155.251.000 -4,06 % 151.397.822,67 159.968.802 -5,36 %
            + Otros ingresos de explotación 4.870.000 8.123.000 -40,05 % 1.808.430 2.776.399,33 -34,86 %
= INGRESOS DE EXPLOTACION 153.815.000 163.374.000 -5,85 % 153.206.252,67 162.745.201,33 -5,86 %
            - Consumos de explotación 129.437.000 135.136.000 -4,22 % 136.843.978,67 144.565.081,33 -5,34 %
            - Otros gastos de explotación 17.118.000 17.809.000 -3,88 % 10.709.644,67 11.243.184 -4,75 %
= VALOR AÑADIDO DE LA EMPRESA 7.260.000 10.429.000 -30,39 % 5.652.629,33 6.936.936 -18,51 %
            - Gastos de personal 3.635.000 3.219.000 12,92 % 2.726.665 2.687.090,67 1,47 %
= RESULTADO BRUTO DE EXPLOTACION 3.625.000 7.210.000 -49,72 % 2.925.964,33 4.249.845,33 -31,15 %
            - Dotación amortizaciones de inmovilizado 455.000 477.000 -4,61 % 666.847,67 677.050,33 -1,51 %
            - Variación provisión de tráfico 849.000 313.000 171,25 % 199.436,67 332.298,67 -39,98 %
= RESULTADO NETO DE EXPLOTACION 2.321.000 6.420.000 -63,85 % 2.059.680 3.240.496,33 -36,44 %
            + Ingresos financieros 949.000 612.000 55,07 % 759.886,67 865.293 -12,18 %
            - Gastos financieros 1.120.000 668.000 67,66 % 956.210,33 902.270,67 5,98 %
            - Variación provisiones financieras 0 0 Indefinido 0 0 Indefinido
= RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 2.150.000 6.364.000 -66,22 % 1.863.356,33 3.203.518,67 -41,83 %
            + Resultados extraordinarios -942.000 -41.000 -2.197,56 % -416.965,33 -156.543,33 -166,36 %
= RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 1.208.000 6.323.000 -80,9 % 1.446.391 3.046.975,33 -52,53 %
            - Impuesto sobre sociedades 604.000 2.118.000 -71,48 % 647.406 1.028.064 -37,03 %
= RESULTADO DEL EJERCICIO 604.000 4.205.000 -85,64 % 798.985 2.018.911,33 -60,42 %
  ESTRUCTURA DE GASTOS     INGRESOS DE EXPLOTACIÓN     COMPOSICIÓN DEL RESULTADO  

  Diagnóstico Económico-Financiero Personalizado

El diagnóstico de una empresa debe hacerse de forma individualizada, analizando conjuntamente los valores que toman los indicadores económico-financieros, y teniendo en cuenta las circunstancias que la rodean, tales como tamaño, actividad, forma social, modo de gestión, etc. No obstante a continuación le ofrecemos los principales ratios que presenta la empresa, comparados con los valores que toma la media del sector personalizado por el usuario, lo cual nos aporta una visión aproximada de su situación económica-financiera.


Indicadores de Endeudamiento

     Nivel de endeudamiento   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 0,83 1,17 42,18
Media Personalizada 2,66 9,33 251,17
En el ejercicio 2003 el exigible es superior en un 17.30% a los recursos propios. Este valor es menor que el que presentan, por término medio, las empresas seleccionadas. El endeudamiento aumenta con respecto al ejercicio anterior, lo que indica, a priori, que su situación financiera empeora.
 
 
     Composición del endeudamiento   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 0 0 0
Media Personalizada 0 0 0
Los recursos ajenos a largo plazo suponen en 2003 el 0.20 % del exigible a corto plazo, porcentaje superior al que ofrece la media del sector personalizado. Dentro de su exigible, la sociedad denota una especial dependencia de la financiación a corto plazo. El valor del ratio es similar al obtenido en el ejercicio anterior
 
 
Indicadores de Liquidez

     Fondo de maniobra / Inversión   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 0,39 0,32 -18,02
Media Personalizada 0,32 0,29 -8,41
En 2003 el fondo de maniobra supone el 32% del total del activo. En principio ofrece una mayor garantía en la devolución de las deudas a corto plazo que la media de las empresas del sector personalizado.
 
 
     Disponibilidad   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 0,04 0,01 -68,57
Media Personalizada 0,17 0,07 -57,14
En 2003 el efectivo disponible en caja o bancos representa el 1.1% de las deudas que vencen a corto plazo, si bien no se tienen en cuenta los créditos disponibles que pudiera tener la empresa (p.e. líneas de crédito vivas pendientes de utilización). Las empresas del sector personalizado mantienen, por término medio, una mayor proporción de efectivo.
 
 
     Test-acido   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 1,07 1,1 3,38
Media Personalizada 1,13 1,32 17,39
El efectivo y los derechos de cobro a corto plazo que mantiene la empresa en el ejercicio 2003 suponen el 110% de las deudas que vencen antes de un año. Entre las empresas del sector personalizado este ratio toma un valor superior.
 
 
Indicadores de Solvencia / Eficiencia

     Solvencia   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 1,87 1,6 -14,58
Media Personalizada 1,68 1,71 1,37
La empresa presenta en el ejercicio 2003 un ratio de solvencia de 1,60, es decir, dispone de activos circulantes suficientes para atender su endeudamiento a corto plazo. Su situación es ligeramente peor que las empresas de su mismo sector personalizado, ya que el valor del ratio es inferior en un 6% al que ofrece la media del sector personalizado. Con respecto al ejercicio anterior el ratio de solvencia ha disminuido en un 14,58%.
 
 
     Garantía   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 2,21 1,85 -16,23
Media Personalizada 1,9 1,91 0,58
La empresa, en 2003, mantiene unos activos superiores en un 85% al total de sus deudas. En principio ofrece una garantía similar en la devolución de sus obligaciones de pago que la media de las empresas del sector personalizado.
 
 
     Recursos generados / Total acreedores   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 0,33 0,08 -75,45
Media Personalizada 0,26 0,1 -61,24
En 2003 el excedente financiero generado por la actividad empresarial cubre el 8,20% de las deudas. Desde esta perspectiva, con respecto a las empresas del sector personalizado presenta una situación financiera peor.
 
 
     Rotación del activo de explotación   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 3,58 2,62 -26,85
Media Personalizada 5,3 4,13 -21,96
Durante 2003 el importe de los ingresos de explotación supera en un 162,10% el valor de la inversiones de explotación. Las empresas del sector personalizado registran un mayor nivel de actividad.
 
 
     Rotación de existencias   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 11,45 8,24 -28,04
Media Personalizada 28,86 24,97 -13,49
La empresa renueva sus existencias 8,24 veces en 2003. Con respecto al ejercicio anterior disminuye la rotación de existencias, lo que afecta negativamente a su situación económica.
 
 
     Rotación de derechos de cobro   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 7,92 5,34 -32,63
Media Personalizada 10,61 7,22 -31,93
Durante 2003 la empresa renueva su cartera de clientes 5,34 veces, lo que supone un periodo medio de cobro de aproximadamente 60 días. Las empresas del sector personalizado tardan menos tiempo en cobrar sus derechos, presentando una mejor situación financiera.
 
 
     Plazo medio de pago   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 25,22 25,29 0,27
Media Personalizada 26,88 22,44 -16,51
El Plazo Medio de Pago aproximado para esta compañía es 30 días. Con respecto al año anterior la sociedad mantiene su plazo medio de pago. El conjunto de empresas seleccionadas tardan menos tiempo, por termino medio, en pagar sus deudas, lo que puede suponer que la empresa tenga una buena negociación de los plazos de pago con sus acreedores.
 
 
Indicadores de Rentabilidad (expresados en %)

     Rentabilidad económica de explotación   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 14,08 3,95 -71,92
Media Personalizada 6,59 4,61 -30,01
En 2003 el rendimiento de las inversiones necesarias para desarrollar la actividad principal de la empresa es del 3,95%. Este valor indica que la situación económica de le empresa es peor que la que ofrecen la media de las empresas del sector personalizado.
 
 
     Margen de explotación   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 3,93 1,51 -61,6
Media Personalizada 1,9 1,3 -31,74
Durante el ejercicio 2003, la empresa obtiene 1,51 Euros de beneficio de explotación por cada 100 Euros de ingreso obtenido a través del desarrollo de su actividad propia. Con respecto a las empresas del sector personalizado presenta una mejor situación económica.
 
 
     Rentabilidad económica total   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 15,33 3,97 -74,13
Media Personalizada 9,28 4,62 -50,18
El rendimiento que la empresa SOCIEDAD PRUEBAS SA obtiene de sus inversiones en el ejercicio 2003 es del 4%, porcentaje levemente inferior al ofrecido por las empresas del mismo sector personalizado. Durante el período analizado el valor que ofrece el ratio de rentabilidad disminuye, lo que significa que la situación económica de la empresa empeora.
 
 
     Rentabilidad financiera   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 15,89 2,09 -86,83
Media Personalizada 8,64 12,62 46,12
En 2003 la empresa ofrece a sus propietarios un rendimiento del 2,09%, lo que supone 10,53 puntos menos que le media del sector personalizado.
 
 
     Coste del endeudamiento   
Ejercicio 2002 2003 Variación
Empresa 3,6 3,81 5,94
Media Personalizada 4,36 3,38 -22,43
El gasto financiero que, por término medio, soporta la empresa en 2003, con respecto al total de sus deudas es del 3,81%. Este valor es superior al que presenta la media del sector personalizado.
 
 

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